县直各部门、各单位：

为认真贯彻落实《中共扶沟县委 扶沟县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（扶发〔2021〕6号）精神，加快推进我县项目支出绩效自评和部门整体支出评价工作，健全绩效评价常态化机制，强化部门预算绩效管理主体责任，提高财政资金使用效益，现就开展2024年度项目支出绩效自评和部门整体支出绩效自评工作有关事项通知如下：

一、评价对象

1.项目单位自评的对象是2024年度“预算管理一体化”中下达的全部项目资金。

2.部门整体自评的范围是2024年度县级财政批复县级部门的全部预算支出。

3.项目部门评价对象应根据工作需要，优先选择本部门履职的重大改革发展项目，随机选择一般性项目。原则上应以5年为周期，实现部门评价重点项目全覆盖。

二、组织实施

1.项目单位自评由县级部门组织资金使用单位开展。资金使用单位根据批复的项目绩效目标，收集项目绩效目标实现程度、预算执行情况等资料，在预算管理一体化系统绩效管理模块中填报项目单位自评表，由各部门汇总形成本部门项目单位自评总结报告，并完成项目单位自评汇总表。对未完成绩效目标或超过年初设定的绩效指标值较多（30%及以上）的项目，应在总结报告中逐个说明项目情况、偏差原因和整改措施。

2.部门整体自评由各县级部门负责并实施。各部门根据批复的部门整体绩效目标，收集绩效目标实现程度、预算执行情况的资料，在预算管理一体化系统绩效管理模块填报部门整体自评表，形成部门整体自评报告。

3.项目部门评价由各县级部门负责并组织实施。项目部门评价要根据项目情况设计绩效评价指标体系、评分标准，调研收集项目实施的数据资料，分析数据进行打分，形成项目部门评价报告。

三、工作内容和方法

（一）项目单位自评和部门整体绩效自评采取打分评价的形式，满分为100分。

项目单位自评原则上统一按以下方式设置：预算执行率10分、资金管理情况20分、成本指标10分、产出指标30分、效益指标25分、满意度指标5分；对于不需设置成本指标的项目，其产出指标调增10分；对于不需设置满意度指标的项目，其效益指标调增5分。二三级指标的分值权重由各单位根据项目实际情况和指标重要程度合理设置。

部门整体自评原则上一级指标分值统一设置为：投入管理指标30分、产出指标25分、效益指标35分、预算执行率10分。二三级指标的分值权重由各单位根据项目实际情况和指标重要程度综合确定。

2.预算执行率，根据全年预算数（A）和全年执行数(B),计算预算执行率（B/A）。

3.资金管理情况的考核，对违反预算管理规定行为的，原则上每发现1例扣1分，扣完为止。

4.年度总体绩效目标完成情况，对照年初设定的年度总体绩效目标，填报全年实际完成情况。

5.偏差原因分析及改进措施：说明偏离目标、不能完成目标的原因及改进措施。

6.定性指标完成情况分为好、较好、一般、较差四档，在相应档次分别按照100％-90%(含)、90%-80％(含)、80％-60％(含)、60％-0％合理确定分值。定量指标完成指标值的，记该指标所赋全部分值；未完成的，按照完成值与指标值的比例计分。

（二）项目部门评价

1.评价的内容主要包括项目的决策情况、资金管理和使用情况、相关管理制度办法的健全性及执行情况、实现的产出情况、取得的效益情况等。

2.评价结果实行百分制、四级分类，分别是：90（含〉-100分为优、80（含）-90分为良、60（含）-80分为中、60分以下为差。

四、结果报送

请在2025年5月30日完成项目和部门绩效自评工作。在预算一体化系统中完成项目和部门自评价表格的填报，上传项目单位自评总结报告、单位自评汇总表和部门整体自评报告。以上报告要求PDF格式并加盖公章。以上审核流程统一提交到财政局各对应股室经办岗。并将各预算单位纸质版的自评报告和部门评价报告送至财政局绩效股办公室。

五、结果应用

各部门、各单位要对项目绩效自评和部门整体支出绩效评价中发现的问题认真分析原因、明确责任，积极落实整改，确保绩效目标保质保量实现。要将绩效自评和部门整体自评结果与预算安排相结合，优化支出结构，切实提高资金使用效益。要加大绩效信息向社会公开力度，将评价结果随部门决算公开。

县财政局将组织对绩效自评结果进行抽查复核，重点复核绩效自评的全面性、完整性，结果的真实性、准确性。根据抽查情况，对于自评工作认真、自评报告质量较高的，给予通报表扬；对于自评工作不重视、自评报告质量较差的，给予通报批评，并建议适当扣减下年度部门预算。

附件：1.项目单位自评表

2.项目单位自评总结报告

3.项目支出绩效自评汇总表

4.部门整体自评表

5.部门整体自评报告

6.项目部门评价报告

 

 

 

扶沟县财政局      

2025年5月19日    

 

 

 

 

 

附件1

 

项目单位自评表

（     年度）

填表人及联系方式：

项目名称
主管部门及代码						实施单位
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数 （A）	全年执行数 （B）	分值	执行率 （B/Ax100%）		得分
		年度资金总额					10
		其中：政府预算资金					—			—
		财政专户管理资金					—			—
		单位资金					—			—
资金管理情况				情况说明			分值（20）	得分	存在问题和改进措施
		安排科学性					5
		拨付合规性					5
		使用规范性					5
		预算绩效管理情况					5
年度总体目标	预期目标					全年实际完成情况
绩 效 指 标	一级指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
	成本指标	经济成本指标	指标1：
			指标2：
			……
		社会成本指标	指标1：
			指标2：
			……
		生态环境成本指标	指标1：
			指标2：
			……
	产出指标	数量指标	指标1：
			指标2：
			……
		质量指标	指标1：
			指标2：
			……
		时效指标	指标1：
			指标2：
			……
	效益指标	经济效益指标	指标1：
			指标2：
			……
		社会效益指标	指标1：
			指标2：
			……
		生态效益指标	指标1：
			指标2：
			……
	满意度指标	服务对象满意度指标	指标1：
			指标2：
			……
总分							100
注：1.资金管理情况的考核，对违反预算管理规定行为的，原则上每发现1例扣1分，扣完为止。     2.绩效自评采取打分评价的形式，满分为100分，项目单位自评原则上统一按以下方式设置：预算执行率10分、资金管理情况20分、成本指标10分、产出指标30分、效益指标25分、满意度指标5分；对于不需设置成本指标的项目，其产出指标调增10分；对于不需设置满意度指标的项目，其效益指标调增5分。二三级指标的分值权重由各单位根据项目实际情况和指标重要程度合理设置。     3.偏差原因分析及改进措施：说明偏离目标、不能完成目标的原因及改进措施。     4.定性指标完成情况分为好、较好、一般、较差四档，在相应档次分别按照100％-90%(含)、90%-80％(含)、80％-60％(含)、60％-0％合理确定分值。定量指标完成指标值的，记该指标所赋全部分值；未完成的，按照完成值与指标值的比例计分。

 

附件2：

____部门2024年度项目单位自评总结报告

（参考提纲）

                       

一、项目支出基本情况

包括本部门项目支出构成情况，总体预算和执行情况等。

二、项目单位自评工作开展情况

包括项目单位自评工作覆盖情况，组织开展程序，责任单位等。

三、项目单位自评结果及分析

包括项目支出单位自评分数情况及分析，绩效指标完成情况及分析，预算执行情况分析等，对年度总体绩效目标没有完成的项目、绩效指标完成情况存在偏差的（没有完成、超额完成30%及以上），要分析原因。

四、项目单位自评发现的问题及整改措施

五、项目单位自评工作建议及预算安排建议

六、其他需要说明的问题

 

附：项目单位自评汇总

附件3

 

项目支出绩效自评汇总表

序号

项目单位

项目名称

全年预算数（万元）

全年执行数（万元）

预算执行率

资金管理情况得分率

成本指标得分率

产出指标得分率

效益指标得分率

满意度指标得分率

自评得分

评价等级

是否有较大偏差

优

良

中

差

1

2

3

4

5

汇总

备注：1.最后一栏请汇总全年预算数、全年执行数金额以及优、良、中、差项目个数。       2.全年预算数、全年执行数以万元为单位，并保留两位小数

 

附件4

部门整体自评表

（    年度）

填表人及联系方式：

部门（单位）名称
预算执行情况	部门预算总额		年初预算数	全年预算数		全年执行数	分值	预算执行率	得分
							10
	资金来源	政府预算资金
		财政专户管理资金
		单位资金
年度履职目标	预期目标					实际完成情况
	目标名称	主要内容				目标完成情况
	目标1：
	目标2：
	...
年度总体目标	任务名称	主要内容				任务完成情况
	任务1：
	任务2：
	...
一级指标	分值	二级指标	三级指标	年度指标值	指标值说明	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
投入管理指标	30	工作目标管理	年度履职目标相关性
			工作任务科学性
			绩效指标合理性
		预算和财务管理	预算编制完整性
			专项资金细化率
			预算调整率
			结转结余率
			“三公经费”控制率
			政府采购执行率
			决算真实性
			资金使用合规性
			管理制度健全性
			预决算信息公开性
			资产管理规范性
		绩效管理	绩效目标填报完成率
			绩效监控完成率
			绩效自评完成率
			部门绩效评价完成率
			评价结果应用率
产出指标	25	重点工作任务完成	重点工作1计划完成率
			重点工作2计划完成率
			......
		履职目标实现	年度工作目标1实现率
			年度工作目标2实现率
			......
效益指标	35	履职效益	经济效益
			社会效益
			......
		满意度	社会公众满意度
			服务对象满意度
			......
注：1.自评采取打分评价的形式，满分为100分，各部门（单位）可根据指标的重要程度自主确定各项三级指标的权重分值，各项指标得分加总得出该项目绩效自评的总分。原则上一级指标分值统一设置为：投入管理指标30分、产出指标25分、效益指标35分、预算执行率10分。 2.偏差原因分析及改进措施：说明偏离目标、不能完成目标的原因及改进措施。 3.定性指标根据指标完成情况分为达成预期指标，部分达成预期指标并具有一定效果，未达成预期目标且效果较差三档。分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。定量指标完成指标值的，记该指标所赋全部分值；未完成的，按照完成值与指标值的比例计分。

附件5：

________部门整体支出绩效评价报告

（参考提纲）

 

一、基本情况

（一）年度部门总目标及主要任务。

（二）年度部门整体预算绩效目标、绩效指标设定情况。

二、绩效自评工作开展情况

包括评价基础数据收集、资料来源和依据等佐证材料情况，现场勘验检查核实等情况。

三、综合评价结论

包括评价得分和各项指标得分情况简要分析等。

四、绩效目标实现情况分析

（一）部门资金情况分析

资金到位情况分析、资金执行情况分析、资金管理情况分析等。

（二）项目绩效指标完成情况分析

1.投入管理指标完成情况分析

工作目标完成情况、预算和财务管理完成情况、绩效管理完成情况等。

2.产出指标完成情况分析

重点工作任务完成情况、履职目标实现情况。

3.绩效指标完成情况分析

履职效益完成情况、满意度情况。

五、发现的主要问题和改进措施

包括绩效目标未完成和超额完成的原因和下一步改进措施，预算执行中存在的问题、原因和改进措施。

六、部门整体绩效自评结果拟应用和公开情况

七、部门整体绩效自评工作的经验、问题和建议

八、其他需要说明的问题

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件6

 

____部门___项目绩效评价报告

（参考提纲）

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

（三）绩效评价工作过程。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

（二）项目过程情况。

（三）项目产出情况。

（四）项目效益情况。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

六、有关建议

七、其他需要说明的问题